银行对账怎么做：分步指南

银行对账究竟是什么

银行对账是核对账本记录是否与银行账户实际发生的交易相符的过程，逐行核对，直到一方的每一笔记录都能在另一方找到对应项，或找到无法对应的合理解释。这个过程能揪出遗漏的分录、重复入账，以及任何账户中都会出现的正常时间差，例如支票已经开出但银行尚未处理入账的情况。

一般流程，分步说明

1. 取得该期间的银行月结单。PDF月结单或网上银行导出的交易记录，须涵盖与要对账的账本相同的期间。
2. 取得同一期间的账本记录。调出客户该期间已入账的银行交易记录。
3. 将每笔月结单交易与账本记录匹配。逐行核对月结单，勾选每一笔已有对应账本记录的交易。
4. 核实尚未匹配的部分。月结单中没有账本记录的交易，通常需要新增分录；账本中没有月结单记录的交易也需核实，可能是时间差，也可能是真正的错误。
5. 入账调整并确认结存余额。所有交易都核对完成后，调整后的账本余额应与月结单该期间的结存余额一致。

时间究竟花在哪里

概念本身并不复杂，真正耗时的是匹配这一步。对于交易量少、月结单简单的客户，对账可以很快完成。但对于每月有数百笔交易的客户，逐行用肉眼核对月结单与账本，再逐一追查每一笔不相符的项目，往往就是一个下午的时间消耗所在。将这项工作乘以整个客户群，在每月结账时，匹配这一步就成了会计师楼日程表中最耗费人力的工作之一。

Krani如何自动化整个流程

Krani会自动提取银行月结单（支持Maybank、CIMB、Public Bank、RHB、Hong Leong Bank、AmBank等银行），读取同一期间的收据与发票，并自动完成两者的匹配，而不是交由人工逐一核对。任何Krani不确定的项目都会标注较低的置信度评分，在入账前交由人工快速核实，而不会盲目直接入账。对账完成后的结果，连同损益表与资产负债表，会直接传送至AutoCount、SQL Account及其他支持的系统。

WhatsApp联系我们预约演示，我们将用您客户的月结单为您现场演示对账流程。